Финансовые услуги

Выявление корпоративного мошенничества

Что делать, чтобы его не допустить

Хищения и мошенничество могут процветать как в крупных организациях, так и в небольших фирмах. Зачастую владельцы бизнеса даже не догадываются и не допускают мысли, что их могут обворовывать собственные сотрудники. Раскрыть злоупотребления должностных лиц бывает непросто, равно, как и доказать их. Специалисты компании «Юстиком» помогут определить, существует ли утечка денежных средств или иных ресурсов в вашей компании. Мы выявим «слабые» места и расскажем, что делать, чтобы больше не нести убытки.

Методы выявления мошеннических действий

Отличительная особенность корпоративного мошенничества состоит в сложности его обнаружения и формирования доказательной базы. Это и простое воровство (денег, товарно-материальных ценностей и т.д.), и более сложные формы. К примеру, фальсификация документов, искажение данных, раскрытие информации третьим лицам, «откаты» при закупках-продажах и пр. Для каждого вида злоупотреблений существует свой метод его выявления.

Злоупотребления с наличными – примеры:
  • Хищение денежных средств – кража наличных выявляется в ходе инвентаризации кассы.
  • Неоприходование или неполное оприходование денег – выявляется взаимной проверкой денежных оборотов наличности и остатков по лицевым счетам сотрудников. Деньги могут списываться на расходы или операция по оприходованию не проводится.
  • Излишнее списание наличности из кассы – осуществляется по подложным РКО, когда кассир повторно прикладывает к отчету уже выписанный ранее расходник. При этом образуется излишек средств, которые присваиваются.
  • Перечисление денежных средств со счетов – переводы подставным лицам выполняются по фиктивным договорам и маскируются под оплату долга за товары, выполненные работы (услуги).
Злоупотребления должностных лиц на производстве

Суть механизма злоупотреблений на производстве сводится, чаще всего, к тому, что ответственные работники предприятия, пользуясь своим должностным положением, распоряжаются ТМЦ в личных целях. Кроме явного воровства на производстве, известны случаи приписок, пересортиц, брака нормальной продукции, списания, повторных закупок, завышения норм расходования сырья, образования неучтенной готовой продукции и т.д. При этом организация несет потери активов в виде регулярных недостач. Выявить такие манипуляции можно с помощью проведения инвентаризаций, через документарные проверки или посредством работы с подчиненными.

«Откаты» и другие манипуляции с ценами

Цель «откатных» схем заключается в том, что менеджеры-закупщики предприятия за вознаграждение дают возможность определенному контрагенту заключить договор поставки. Распространены самые разные варианты, которые постоянно совершенствуются, – закупка ТМЦ по специально завышенным ценам или, наоборот, предоставление заниженных цен (скидок) и пр. Выявление корпоративного мошенничества в сфере откатных цен предусматривает проведение тендеров, сравнение закупочных цен с рыночными, анализ условий сотрудничества между старыми и новыми поставщиками, проверку руководителей поставщиков на аффилированность с менеджерами компании.

Распространенные схемы хищений руководителей

Наиболее частая схема злоупотреблений со стороны руководства – это создание параллельного юрлица. Его владельцем обычно становятся друзья, сослуживцы, родственники директора. Такой бизнес развивается за счет основной организации: ему поступают наиболее выгодные заказы, предоставляются скидки, выгодные условия оплаты и поставки. В результате фирма-донор растет, а основная компания терпит убытки.

Как бороться с корпоративным мошенничеством?

Утечка средств или активов возможна в каждом отделе организации. Чтобы ее предотвратить, необходимо разработать систему внутреннего контроля, создать службы аудита и безопасности. Для профилактики мошенничества требуется двойная система контроля и проверки работы должностных лиц, у которых есть широкий круг полномочий. Минимизировать риск финансовых и документарных махинаций, выявить фиктивные сделки и операции помогут систематические независимые аудиты.

У вас есть повод усомниться в честности сотрудников? Обращайтесь к нам за консультацией, и мы поможем выявить схемы мошенничества в компании.


Преимущества
  • Принцип «одного окна»
    Принцип «одного окна»
    Обращаясь к нам по интересующему вопросу, вы получаете полный пакет всех необходимых услуг
  • Команда профессионалов
    Команда профессионалов
    Наши специалисты успешно решают сложные задачи в короткие сроки и постоянно повышают свою квалификацию
  • Опыт
    Опыт
    Мы помогаем компаниям развивать бизнес, предоставляя комплекс услуг на всех этапах роста и развития уже более 9 лет
  • Гарантии
    Гарантии
    Наша профессиональная ответственность застрахована полисом РЕСО на сумму 100.000.000 рублей
  • Репутация
    Репутация
    Мы лицензированы и сертифицированы. В 2019 году прошли проверку качества работы аудиторских организаций
Клиенты
Adare
Сиана
Eka
Fito
Главснаб
Гжель
Knauf
Краско
ЛокоТех
Луидор
ПарусЭлектро
Purple
Pemma
Sistep
Содружество
Суши Профи
ТОТ
Сертификаты и гарантии
Грамота “За высокий профессионализм и активное содействие в защите прав и законных интересов субъектов предпринимательской деятельности в городе Москве”
Сертификат соответствия (компетентности)
Свидетельство РАЭКС по итогам деятельности за 2022 год о вхождении в список крупнейших российских аудиторских организаций (субъектов аудиторской деятельности)
Свидетельство РАЭКС по итогам деятельности за 2022 год о вхождении в список крупнейших российских консалтинговых групп и компаний
Свидетельство РАЭКС по итогам деятельности за 2022 год о вхождении в список крупнейших групп и компаний в области аутсорсинга учетных функций
Свидетельство и членстве в СОА Ассоциации "Содружество"
АО "Деловая среда"
ПАО БАНК "ЗЕНИТ"
РСО РСА от 31.12.2019
Свидетельство о постановке на учет в налоговом органе
Уведомление об аккредитации в качестве независимого эксперта
САО "СЕВЕРНАЯ СТОЛИЦА"
Свидетельство о гос регистрации юр. лица
РЕСО
Член "Московской торгово-промышленной палаты"
RAEX 1.06.2021
RAEX 26.05.2021
RAEX 30.05.2019
RAEX 10.06.2020
Если остались вопросы напишите нам
Отправляя форму, вы соглашаетесь с условиями обработки и использования персональных данных